重磅调查：塞浦路斯如何成为普京政权影子金融体系的心脏

由于内容太多，以下均为谷歌翻译。

第一篇：塞浦路斯如何成为普京政权影子金融体系的心脏（来源：国际调查记者联盟网站，原文链接https://www.icij.org/investigations/cyprus-confidential/cyprus-model-politics-tax-haven-russian-wealth/）

2014 年，塞浦路斯最大的银行之一 RCB Ltd. 的两名高级官员拜访了该国总统的高级助手康斯坦丁诺斯·佩特里德斯 (Constantinos Petrides)。他们不是来讨论银行业务的。相反，根据塞浦路斯政府的一项调查，官员们敦促佩特里德斯批准一名俄罗斯公民的公民身份申请，他称该俄罗斯公民受到了欧盟的制裁。

佩特里兹犹豫不决，会议变得激烈。

“其中一个人几乎指责我是叛徒并损害塞浦路斯和俄罗斯之间的关系，因为我不想让一个人入籍，”佩特里德斯告诉调查人员。

这份由有组织犯罪和腐败报告项目 (OCCRP) 获得的报告没有透露这名俄罗斯公民的名字，也没有说明该申请发生了什么，也没有说明该申请为何对 RCB 官员如此重要。然而，该申请是现已声名狼藉的“黄金签证”计划的一部分，该计划向 2,869 名俄罗斯国民授予欧盟公民身份，最终将为这个小岛国带来约 70 亿美元的收入，使 RCB 和其他主要塞浦路斯银行的存款在蓬勃发展之前不断增加。陷入欧洲重大丑闻。

RCB、其经理和股东与克里姆林宫有着长期的联系。事实上，俄罗斯总统弗拉基米尔·普京本人曾经错误地将 RCB 称为克里姆林宫控制的 Vneshtorgbank（即 VTB）的“子公司”，而 VTB 当时只是其主要股东。对于塞浦路斯来说，这些联系并不罕见：一位俄罗斯寡头长期以来一直是该国最大银行塞浦路斯银行的主要股东，2013年至2015年期间，该银行董事会副主席是普京在列宁格勒克格勃的一位前同事。四大银行中的三家很快就卷入了与克里姆林宫有关的洗钱丑闻。

不过，大银行还有一项更重要的资质，可以让它们直接进入西方金融世界：它们都获得欧洲央行的许可并直接监管，欧洲央行是总部位于德国法兰克福的强大银行机构，控制着欧洲央行。欧元区。

多年来，RCB（原名俄罗斯商业银行）一直是欧洲央行“具有系统重要性的银行”之一，分析师表示，这一地位有助于其扩大在塞浦路斯的客户群。然后，2022 年 2 月，俄罗斯入侵乌克兰。一个月后，欧洲央行银行监管部门宣布了帮助解散 RCB 的“决定”，尽管 RCB 拥有“充裕”的流动性和资本，但突然决定退出银行业务。

但俄罗斯央行只是后来被称为“塞浦路斯模式”的一个齿轮，该模式是俄罗斯财富向西方输送的一条巨型传送带，位于欧盟成员国，其银行系统由欧洲央行监管。根据保加利亚索非亚民主研究中心的数据，截至 2020 年，俄罗斯人在塞浦路斯“投资”超过 2000 亿美元，相当于俄罗斯在欧洲投资的一半，超过了德国、英国、西班牙、瑞士和其他国家的投资。奥地利合并。至少从表面上看，这个拥有 130 万人口的岛屿是俄罗斯世界上最大的投资者之一。一度，大约 300 家俄罗斯企业的资产占塞浦路斯财富的 80%，塞浦路斯被称为“地中海上的莫斯科”。

俄罗斯的资金流对塞浦路斯强大的银行家、离岸服务提供商、普华永道等会计师事务所和其他四大会计师事务所以及一支由 4,000 名律师组成的军队来说是一笔财富——所有这些都与塞浦路斯政治阶层紧密相连，正是塞浦路斯政治阶层建立了一些欧洲最顶尖的律师事务所。严格的企业保密规则，并将塞浦路斯中央银行变成了系统的保护者，而不是监管者。

怎样纠缠在一起？从2013年至今，一家大型离岸服务提供商的创始人尼科斯·阿纳斯塔西亚德斯(Nicos Anastasiades)担任塞浦路斯总统。OCCRP 2019 年的一项调查发现，他的律师事务所的合伙人担任空壳公司的官员，这些空壳公司涉嫌涉嫌大规模洗钱活动，其中包括阿纳斯塔夏季斯上任之前发生的与普京盟友有关的交易。（OCCRP 表示，其文件中没有任何具体证据表明该公司或公司员工违反任何法律或犯有任何犯罪行为。该公司在给 ICIJ 的一份声明中表示，“我们明确声明，我们的任何成员都没有该律所补充说，在 OCCRP 报告发布后，塞浦路斯反洗钱机构进行了“全面调查，包括细致的审查和调查”。分析向他们提供的数据”，并发布了一份2019 年 报告，“完全证明我们公司无罪，并确认没有迹象表明我们参与了任何非法或可疑活动。”作为给 ICIJ 的七页信的一部分，阿纳斯塔夏季斯表示，他已经自 1997 年以来，他“绝对没有积极参与”该公司，并在 2013 年上任后将所有股份转让给了他的两个女儿。他还指出，该公司的办事处位于利马索尔，而他领导的政党的总部位于尼科西亚.)

分析人士将塞浦路斯模式描述为普京政权金融循环系统的心脏，将俄罗斯资产注入西方，作为金融资产、游艇或豪华房地产储存在西方，再投资回俄罗斯经济不断扩大的控制，或者储存这些武器是为了破坏和腐败西方的民主制度。

尽管国际调查记者联盟及其媒体合作伙伴报道了新的披露，详细说明了塞浦路斯模式如何帮助普京政权提供资金，但一个不可避免的事实仍然存在：该模式在欧盟内部转移，塞浦路斯的主要银行直接受到强大的监管欧洲央行。这是如何发生的现在已经很清楚了。不太清楚的是为什么它会在众目睽睽之下发生。

俄罗斯和塞浦路斯之间的联盟可以追溯到几个世纪前，基于共同的东正教基督教信仰，在苏联时代，两国共产党之间的密切联系以及积极的教育和文化交流计划进一步将社区联系在一起。20世纪50年代，苏联不顾华盛顿的反对，推动塞浦路斯摆脱英国殖民统治而独立。1960 年塞浦路斯获得独立后，克里姆林宫提供了政治掩护，三年后，塞浦路斯希腊政客打破了与岛上土耳其社区的权力分享协议，将权力集中到行政部门。

1974年，土耳其入侵并占领该岛北部地区，导致20万人流离失所，其中大多数是希族塞人，引发了全球谴责；克里姆林宫利用塞浦路斯的民族创伤来挑拨两个北约成员国希腊和土耳其之间的关系。自20世纪80年代以来，俄罗斯和塞浦路斯签署了50多项条约、议定书和谅解备忘录。1991 年 12 月苏联解体时，塞浦路斯是俄罗斯人无需签证即可前往的少数几个国家之一。

塞浦路斯拥有田园诗般的地中海景观，具有国际化的氛围，在动荡的后苏联过渡时期，塞浦路斯是一个对俄罗斯财富来说既方便又有吸引力的目的地。随着俄罗斯资金涌入塞浦路斯银行，由塞浦路斯律师、银行家、普华永道等会计师事务所、税务规划师和投资经理组成的新兴行业开始处理这些资金——这得益于宽松的银行监管，银行监管很少询问资金来源和资金来源。臭名昭著的保密法阻止外国当局（或任何人）了解塞浦路斯注册公司和账户持有人的真正所有者。

到 2004 年塞浦路斯加入欧盟时，俄罗斯已经在该岛占据经济主导地位，“黄金签证”计划也为其提供了助力。该项目于 2007 年推出，并于 2013 年扩大规模，引发了房地产和贷款热潮，并为律师事务所（包括阿纳斯塔西亚德斯创立的律师事务所）带来了巨额费用，从而导致银行体系臃肿。

民主研究中心分析师马丁·弗拉基米罗夫 (Martin Vladimirov) 告诉国际调查记者联盟，“塞浦路斯基本上对数十亿美元来源不明的存款视而不见”，并指出中性执法是该模式的关键。“你拥有世界上所有的规则，但对于大客户来说，你需要与银行经理达成协议——他们知道这一点。”

他们也确实这么做了。到2012年，塞浦路斯银行系统将扩大到该国国内生产总值的400%，位居世界前列。

第二篇：关于塞浦路斯机密调查（来源：国际调查记者联盟网站，原文链接https://www.icij.org/investigations/cyprus-confidential/about-cyprus-confidential-investigation/）

《塞浦路斯机密》揭示了塞浦路斯金融推动者如何争先恐后地帮助俄罗斯寡头和普京盟友保护其资产并避免西方制裁。

它泄露了欧洲金融中心在保护和转移寡头资产到世界各地的秘密方面的秘密，尽管俄罗斯对乌克兰发动了攻击。

此次调查由国际调查记者联盟、总部位于华盛顿特区的非营利新闻编辑室和全球记者网络以及总部位于慕尼黑的Paper Trail Media 牵头。

该报告基于六家塞浦路斯金融服务提供商和一家拉脱维亚公司泄露的超过 360 万份文件，该公司通过 i-Cyprus 网站出售塞浦路斯公司注册文件。

金融服务公司的客户包括前切尔西足球俱乐部老板罗曼·阿布拉莫维奇；俄罗斯军事承包商；亚历山大·阿布拉莫夫（Alexander Abramov）和亚历山大·弗罗洛夫（Alexander Frolov）是俄罗斯钢铁制造商耶夫拉兹（Evraz）背后的寡头，为运送俄罗斯战争物资的火车生产大部分钢轨。

我们的报道展示了阿布拉莫维奇如何将一家广告公司的股份秘密转让给谢尔盖·罗尔杜金（Sergey Roldugin），他是一位古典大提琴家，现已受到俄罗斯总统的认可。

罗尔杜金被称为“普京的钱包”，此前曾被ICIJ 及其媒体合作伙伴认定 为普京同伙运营的秘密网络的一部分，该网络通过银行和离岸公司转移了至少 20 亿美元。

《塞浦路斯机密》揭露了全球会计巨头普华永道的塞浦路斯分公司如何帮助俄罗斯最富有的实业家之一阿列克谢·莫达绍夫 (Alexey Mordashov) 将 14 亿美元的投资转移给他的生活伴侣，以逃避欧盟的制裁。 

调查揭露了与莫尔达绍夫关系密切的中间人向一位著名德国记者隐性付款，以撰写一本有关普京权力的书——这笔交易凸显了俄罗斯海外宣传机器的复杂性。

它展示了俄罗斯金融巨头阿尔法集团背后的关键战略家之一彼得·阿文(Petr Aven)如何利用一家塞浦路斯公司将500万美元转移到欧洲当局的控制范围之外，就在欧盟宣布对包括他在内的普京核心圈子成员实施制裁之际。

基于财务文件的报道还让我们得以一窥寡头们的奢华生活方式——艾米·怀恩豪斯(Amy Winehouse)、红辣椒乐队(Red Hot Chili Peppers)和其他著名摇滚明星的私人音乐会；他们的超级游艇；以及他们无价的艺术收藏品。

ICIJ 对泄露记录的分析 发现，近 800 家公司和信托公司在允许富人隐藏俄罗斯人拥有或控制的资产的地方注册，这些资产后来受到制裁，其中包括一些早在 2014 年就受到制裁的公司和信托公司。650 家塞浦路斯公司和信托机构。

我们对数亿美元资产在战时突然转移的发现推翻了金融制裁已阻止俄罗斯黑钱流动的观念。

这引发了人们对克里姆林宫友好的塞浦路斯公司在帮助俄罗斯逃避国际责任方面发挥的积极作用的严重担忧。它还表明，诈骗者、足球金融家、洗钱者、网络间谍和其他人如何利用寡头所青睐的同样的阴暗操作。

• 普华永道和受到制裁的客户

这项调查历时八个月，涉及来自 54 个国家和一个地区的 69 个媒体合作伙伴的 272 名记者，其中包括 ICIJ，他们仔细研究了复杂的交易和大量的制裁名单。

Distributed Denial of Secrets是一家致力于发布和存档泄密事件的非营利组织，Paper Trail Media在七次单独的泄密事件中获得了塞浦路斯机密文件。

2022 年入侵之后，普华永道塞浦路斯的另外 39 名俄罗斯客户因与普京关系密切或在对乌克兰战争至关重要的经济领域发挥重要作用而受到欧盟、英国、美国或乌克兰的制裁。

此前，ICIJ曾透露普华永道如何帮助数百家跨国公司将利润转移到小国卢森堡以减少其纳税义务。后来，ICIJ 在其罗安达泄密项目中展示了该公司如何为一位非洲独裁者的女儿伊莎贝尔·多斯桑托斯 (Isabel dos Santos) 提供咨询服务，因为二十年的腐败交易使她成为亿万富翁。

六月，欧盟在一份摘自国际调查记者联盟潘多拉文件的报告中，呼吁对普华永道和其他全球会计师事务所向俄罗斯寡头提供的援助进行更严格的审查。塞浦路斯机密调查让丑闻缠身的普华永道再次陷入尴尬境地，并引发了人们对欧盟对其监管情况的质疑。

记者们在挖掘档案时汇集了他们的研究成果，询问了数十个主题，与专家进行了交流，并前往塞浦路斯及其他地区，揭露了用来庇护和致富普京核心圈子成员和其他人的信托和空壳公司的巢穴。

ICIJ 项目合作伙伴包括阿拉伯调查新闻记者、白俄罗斯调查中心、调查新闻局、加拿大广播公司 (CBC)、《明镜周刊》、《卫报》、《世界报》、OCCRP、Politiken、叙利亚问责新闻调查报道、乌克兰 Slidstvo 和《华盛顿邮报》。

除了俄罗斯之外，塞浦路斯机密报道还显示普华永道如何管理与库拉索岛一家保险公司和养老基金有关联的空壳公司，据称掠夺了数亿美元。

普华永道告诉国际调查记者联盟，其塞浦路斯分公司是地中海东部岛屿上最大的会计师事务所，在俄罗斯入侵乌克兰后，其客户名单已被剔除。

该公司表示，它已经终止了“大约 150 个客户群体”，其中 60 个是由于其与俄罗斯相关的制裁政策而终止的，另外 90 个是在更广泛的“去风险审查”之后进行的。

该公司在一份声明中表示：“包括普华永道塞浦路斯在内的所有普华永道公司都极其严肃地对待针对客户的制裁以及禁止各种专业服务的制裁。”

塞浦路斯机密报道揭露了塞浦路斯中间人在叙利亚内战最激烈的时期为协助大马士革订购美国石油和天然气钻探设备而做出的一些努力，尽管西方已经实施了制裁。

它揭示了一位波兰护肤企业家和以色列军事情报指挥官的前妻如何试图隐瞒她参与错综复杂的网络监控公司网络的情况。

它还展示了乌克兰寡头里纳特·阿赫梅托夫 (Rinat Akhmetov) 如何悄悄同意通过一家位于英属维尔京群岛的空壳公司以约 1.22 亿美元的价格购买伦敦的一套顶层公寓、停车位和其他设施。艾哈迈托夫的律师在回答问题时表示，他是乌克兰最大的个人纳税人。

在最近的一次新闻发布会上，塞浦路斯政府发言人宣布加大力度协调国际制裁的执行，并表示这些努力表明“政府明确表示打算对逃避制裁和违法行为采取零容忍态度，进而维护塞浦路斯的安全”。该国作为可靠金融中心的声誉被认为至关重要。”

第三篇：“塞浦路斯机密”调查揭露了该岛数十年的非法资金流动（来源：塞岛媒体，原文链接https://in-cyprus.philenews.com/local/cyprus-confidential-investigation-exposes-decades-of-illicit-money-movements-through-the-island/）

今天下午发布的“塞浦路斯机密”报告揭示了该岛在促进独裁政权（包括俄罗斯总统弗拉基米尔·普京）的非法资金流动方面所扮演的角色。

国际调查记者联盟 (ICIJ)与 Paper Trail Media 和 67 个媒体合作伙伴合作开展的一项广泛调查揭露了塞浦路斯与叙利亚独裁统治者相关实体之间的错综复杂的网络，这些实体试图通过中间人逃避美国的制裁。该岛和克里姆林宫附属机构精心安排向一位著名的德国记者付款，该记者因对俄罗斯独裁领导人进行有利报道而闻名。

塞浦路斯机密故事源于为期八个月的详尽调查，深入探讨了俄罗斯对塞浦路斯相互交织的政治和金融领域的普遍影响。这项调查揭露了欧盟如何努力维持对其成员国的控制，从而导致充斥着非法财富的银行体系得以持续存在。

在俄罗斯于 2022 年入侵乌克兰的背景下，这些爆料表明普华永道塞浦路斯部门如何帮助俄罗斯寡头逃避西方制裁，将塞浦路斯变成一个秘密金融战场。

塞浦路斯机密调查的核心在于来自六家金融服务提供商和一家网站公司的 360 万份泄露文件。ICIJ 拥有一支由来自 54 个国家的 270 多名记者组成的团队，仔细梳理了从 1990 年代中期到 2022 年 4 月的机密背景调查、组织结构图、财务报表、银行账户申请和电子邮件。这些文件提供了前所未有的一瞥一个流氓金融体系为一些西方最坚定的对手提供了支持。

尽管塞浦路斯努力将自己打造成一个强有力的反洗钱和制裁执行管辖区，但泄露的记录描绘了一幅不同的景象。批评者认为，塞浦路斯的经济模式，即所谓的“塞浦路斯模式”，依赖于不成比例的庞大金融部门、薄弱的财务披露法律以及使该岛成为超过 2000 亿美元俄罗斯投资目的地的央行。巩固寡头手中的影响力。

此次调查重点关注塞浦路斯前总统尼科斯·阿纳斯塔西亚德斯 (Nicos Anastasiades) 等关键人物，他与一家为俄罗斯客户提供服务的大型离岸服务机构的关系在 2019 年OCCRP 调查中受到了审查。塞浦路斯机密项目利用 ICIJ 的数据分析，揭示了该岛在促进寡头财富流动方面的作用，无论是隐藏俄罗斯境外的资产、在该国进行再投资，还是破坏西方的民主制度。

值得注意的是，全球会计巨头普华永道因其在俄罗斯入侵乌克兰期间共谋援助普京盟友而受到密切关注。调查详细介绍了普华永道塞浦路斯公司如何协助俄罗斯实业家 Alexey Mordashov 转移 14 亿美元的投资以逃避欧盟制裁。尽管后来切断了与受制裁客户的关系，但普华永道的行动凸显了在多个司法管辖区运营的跨国公司所带来的挑战。

此外，这些爆料还包括德国记者休伯特·塞佩尔(Hubert Seipel)的曝光，这位记者因广泛接触普京而闻名，他从一家与受制裁的寡头莫达绍夫有关联的空壳公司获得了约70万美元的“赞助”。泄露的记录引发了人们对塞佩尔对俄罗斯和普京的公正描述的真实性的质疑，揭示了俄罗斯在海外运作的宣传机器的复杂性。

塞浦路斯机密文件凸显了该岛已转变为吸引富人和有权势人士的磁石，在道德灰色地带中航行。泄露的文件涉及向独裁政权出售间谍软件的个人、与受制裁的俄罗斯寡头结盟的前欧洲政客，以及一名受制裁的俄罗斯寡头与欧洲纳税人一起秘密资助一部大屠杀电影的人。